WwFT

De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) is een belangrijke wetgeving in Nederland die is ingevoerd om de integriteit van het financiële systeem te waarborgen en te voorkomen dat crimineel geld wordt witgewassen of dat financiële middelen worden gebruikt om terrorisme te financieren. Deze wet is van groot belang in de strijd tegen georganiseerde misdaad, corruptie, en de financiering van terroristische activiteiten.

De Wwft verplicht een breed scala aan instellingen en bedrijven om strikte maatregelen te nemen om verdachte financiële transacties te signaleren en te rapporteren. Dit maakt de wet een van de belangrijkste instrumenten van de overheid om illegale geldstromen te bestrijden.

Wie valt er onder de Wwft?

De Wwft geldt voor een groot aantal bedrijven en organisaties, in verschillende sectoren, die te maken hebben met geldstromen of waardevolle goederen. De wet is van toepassing op onder andere:

• Financiële instellingen: zoals banken, verzekeraars, beleggingsondernemingen en geldtransactiekantoren.
• Niet-financiële instellingen: zoals advocaten, notarissen, belastingadviseurs, accountants, trustkantoren en andere dienstverleners die betrokken zijn bij financiële transacties.
• Handelaren in waardevolle goederen: dit omvat bedrijven die handelen in zaken als juwelen, kunst, auto’s, boten, en andere luxe goederen met een waarde van €10.000 of meer.
• Vastgoedmakelaars: zowel kopers als verkopers van vastgoed kunnen worden betrokken bij witwaspraktijken. Daarom zijn makelaars verplicht om verdachte transacties te melden.
• Crypto-dienstverleners: ook dienstverleners die te maken hebben met cryptocurrency zoals Bitcoin, vallen onder de Wwft sinds de aanscherping van de wet.

Sancties en handhaving

De naleving van de Wwft wordt streng gecontroleerd door toezichthouders zoals De Nederlandsche Bank (DNB), de Autoriteit Financiële Markten (AFM) en de Belastingdienst. Als een instelling niet voldoet aan de verplichtingen onder de Wwft, kunnen er zware sancties volgen. Dit kan variëren van bestuurlijke boetes tot strafrechtelijke vervolging. In ernstige gevallen kan een bedrijf zelfs zijn vergunning verliezen, waardoor het geen financiële diensten meer mag aanbieden.

Recente ontwikkelingen

De Wwft is de afgelopen jaren meerdere keren aangepast om beter te kunnen inspelen op nieuwe vormen van witwassen en terrorismefinanciering, zoals die via digitale valuta en internationale betalingen. Een belangrijke recente toevoeging was de introductie van de UBO-registers, waarin de uiteindelijke belanghebbenden (Ultimate Beneficial Owners) van bedrijven en organisaties moeten worden geregistreerd. Dit maakt het moeilijker voor criminele organisaties om zich te verschuilen achter complexe bedrijfsstructuren.

Daarnaast is de wet uitgebreid met bepalingen die betrekking hebben op cryptocurrency, gezien de toenemende populariteit van digitale valuta als middel voor anonieme betalingen en witwaspraktijken.

Relevante informatie:

Beleggen in Nederlands vastgoed