Wat is bewaarloon?

Bewaarloon is een vergoeding die banken of andere financiële tussenpersonen in rekening brengen voor het bewaren en administreren van effecten, zoals aandelen, obligaties, vastgoedfondsen en andere beleggingsinstrumenten. Het bewaarloon wordt doorgaans periodiek berekend, bijvoorbeeld maandelijks, per kwartaal of jaarlijks, en kan een vast bedrag of een percentage van de totale waarde van de bewaarde effecten zijn. Dit bedrag wordt door de bank of tussenpersoon gebruikt om de kosten van de opslag, administratie en rapportage van de effecten te dekken.

Waarom wordt bewaarloon in rekening gebracht?

Het bewaren van effecten brengt operationele kosten met zich mee voor banken en tussenpersonen. Deze kosten omvatten onder andere:

Administratie

Het registreren en bijhouden van de eigendomsrechten van de effecten en het verwerken van transacties in effecten.

Veiligheid

Het bewaren van effecten op een veilige en gereguleerde manier. Hoewel de meeste effecten tegenwoordig digitaal worden bewaard via centrale bewaarders zoals Euroclear of Clearstream, is veiligheid nog steeds een belangrijke factor.

Rapportage

Periodieke rapportage aan de belegger over de status van de portefeuille, inclusief waardeveranderingen, dividenduitkeringen, en andere relevante informatie.

Dividend- en couponbetalingen

Het verwerken van inkomende betalingen uit dividenden of rentebetalingen op obligaties, en het doorstorten daarvan naar de rekening van de belegger.

Belastingadministratie

Het bijhouden en rapporteren van fiscale verplichtingen zoals dividendbelasting.

Door bewaarloon te rekenen, kunnen banken en tussenpersonen deze kosten doorberekenen aan de belegger.

Wat wordt gedekt door het bewaarloon?

Het bewaarloon dekt doorgaans de kosten die gepaard gaan met het beheren en beveiligen van een beleggingsportefeuille. Dit omvat:

Opslag en registratie van effecten

Het correct registreren van eigendom en het bewaren van effecten bij een centrale bewaarder.

Dividend- en rentebetalingen

Het verwerken van betalingen uit dividenden en obligatiecoupons.

Fiscale rapportage

Het administreren en doorgeven van relevante belastinginformatie.

Klantenrapportage

Periodieke overzichten van de beleggingsportefeuille, inclusief details over de samenstelling en waardeontwikkeling.

Corporate actions

Het verwerken van gebeurtenissen zoals aandelensplitsingen, emissies of overnames.

Relevante informatie:

Beleggen in Nederlands vastgoed